各学院、各单位：

根据财政部、教育部关于年终财务决算工作的要求，为保证学校2021年度财务决算的顺利完成，现将2021年年终财务报销、结账、决算工作及2022年开始报账时间等事项通知如下：

一、财务决算及新年度报账时间安排

1.2021年12月20日至2022年1月9日暂停报账（年终结账），2022年1月10日（星期一）计财与国有资产处恢复对外报销。

2. 年终结账及财务决算编报期间，暂停接收报销单据，暂停使用“网上报账系统、酬金申报系统”，请各单位提前做好年末财务报销的工作安排。

二、组织上缴各类收入

1.请各学院、各单位认真催缴各类收入，保证收入及时到位。如：学生学费、住宿费、培养费；管理服务费、技术服务费、科研协作费、水电费（回收）、附属单位上缴收入等；资产、后勤保障、资产经营公司及相关实体所经管的学校资产收入(包括房租及固定资产变价收入) ；继续教育学院办学收入等等。请于2021年12月20日以前结清上缴完毕，保证学校收入到位。

2.通过银行汇款、生源地贷款（零星）和通过现金在银行进行缴费的学生，请在2021年12月15日之前到计财与国有资产处办理缴费手续、领取发票。

三、清理核销各类票据

1.各单位清理领用的收费票据，及时、足额上缴尚未上缴的各项收入。

2.缴销领用的各种票据。要求各票据领用单位和领用人在12月15日前到财务机构缴销各类收费票据（包括已用和未用的）。对不按要求缴销的单位，将根据《南京农业大学收费票据管理办法》进行处理。

3.各单位在计财与国有资产处借出的各种票据（含税务发票）务必在2021年12月20日前到款入账，12月16日至12月31日暂停对外出借各种票据（含税务发票）。

四、核对各类到款

1.校内各财务机构必须认真核对年度各类财政性拨款到账情况（含科研经费），确保各项财政拨款数字准确、及时到位。

2.各单位应及时确认因教育、科研、培训等业务活动自校外汇来的各类款项，并按要求办理经费入账等手续。现尚有未认领款项的单位，请尽快登陆OA系统进入“个人信息门户”，点击“财务信息平台”（或登陆计财与国有资产处主页，点击“银行来款认领”）进入“项目查询系统”，点击查看“来款信息”模块，查询未认领款项，并及时到计财与国有资产处办理入账手续。因延迟认领款项造成的用款进度延误，由各单位自行负责。

五、及时报销各类支出

请各单位高度重视各类资金的预算执行，加快财政资金使用进度（尤其是2021年末要求达到“零结余”的各类项目经费），及时列支相关支出。

1.凡属于财政直接支付类的大额支出，请于12月20日之前办理资金支付及报销手续。

2.其他各类项目经费形成的支出，请在12月20日前办理报账（含冲销暂付款）手续，学校安排的大型支出项目，如改善基本教学条件项目、大型维修项目，应尽早完成竣工决算、验收、审计等工作,以便在年底前列支，实现学校年终财政专项经费零结转、零结余的任务，保证年终决算数真实地反映学校实际情况。

3.请各报账人员对网报中重复填报单据、拟作废单据、错误填报单据等各种无效预约单据及时自行删除，以确保项目经费的线上线下可用额度相符，保证项目预算的有效执行。

4.对于基建工程项目，要按计划核实自筹拨款到位情况；各工程款项、已竣工项目财务结算等业务应在2021年12月20日之前办理完毕。

六、清理暂存、暂付款

各类暂付款必须在2021年12月20日前到计财与国有资产处会计一科报销冲帐，不能及时报销的，请书面提出理由；各单位以各种名义所借周转金必须在12月20日前归还计财与国有资产处，今后仍需要使用周转金的单位,请于2022年再办理借款手续。

年底前，各财务机构对长期暂存款进行清理。

七、及时办理银行转账业务（网银支付）及对账工作

1.为保证年终及时对账，2021年12月15日以后，计财与国有资产处不再办理转账支票(含校内结算中心)领用手续。各单位在15日后仍需办理对外结算的，由计财与国有资产处审核后直接转账。

2. 各财务机构做好银行对账工作。

在校结算中心开户的单位请参照办理,并做好本单位现金、银行存款等货币资金清查、核对工作。

八、及时办理校内转账业务

1.各单位校内转账业务应在2021年12月20日前办理完毕。

2.各单位、各物资库房应在2021年12月20日前将内部转账单据送各财务机构。

九、资产对账

1.各单位应做好资产核对工作，对本年已购入的资产并在资产系统办理验收建账业务的，务必于2021年12月20日前到计财与国有资产处办理报销入账手续，确保国有资产账账相符，账实相符。

2. 后勤保障部、实验室基地处等单位应在2021年12月31日对库存物品进行盘点、对账工作，保证账实相符。

十、及时编报财务报告

各二级财务机构，要按照国家和学校的财务制度规定，做好工资返还、租金收入和利润等上缴等工作；并及时编制真实、准确、完整的财务报告报送计财与国有资产处，报表格式及要求另行通知。

年终财务决算工作是学校财经工作中的一件大事，它集中反映学校一年来在教学、科研、保障、服务等方面的成果及效益。因计财与国有资产处年终结账工作量较大，耗时较长，请各学院、各单位加强宣传并予以配合，合理安排好本单位用款计划和报账时间，共同做好学校年终财务决算工作。

特此通知。

计财与国有资产处

2021年11月23日